2.2 Algemene dekkingsmiddelen

Op grond van de BBV-voorschriften bevat het programmaplan ook een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien. In de begroting presenteren wij het overzicht tegelijk met de overige programma’s.

Onderdeel Algemene dekkingsmiddelen heeft, in tegenstelling tot de overige programma’s, een algemeen karakter. Bij dit onderdeel worden de lasten, maar voornamelijk de baten geraamd van o.a. de algemene belastingen (de onroerende zaak belastingen, de hondenbelasting en toeristenbelasting) en de algemene uitkering. Tegenover deze inkomsten staan geen directe uitgaven; het zijn algemene, niet-geoormerkte, dekkingsmiddelen.

Ook de stelposten voor onvoorziene uitgaven en onderuitputting vallen onder dit onderdeel.

• Wij streven naar optimale middelenverwerving, waarbij de mate van middelenverwerving op korte termijn maar zeer beperkt kan worden beïnvloed:
• De stijging van de heffingen (i.c. de afvalstoffen- en rioolheffing) is ingekaderd door het uitgangspunt van kostendekkendheid, zoals dat is vastgelegd in de Kadernota 2023;
• De hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is enerzijds afhankelijk van de beschikbare rijksmiddelen en anderzijds afhankelijk van de specifieke kenmerken (bijv. aantal inwoners);

• De inkomsten uit beleggingen zijn afhankelijk van de bedrijfsresultaten van de betreffende ondernemingen. Daarbij en ook bij andere uitzettingen van gelden vormt het treasurystatuut een restrictief kader.

Verbonden partijen

De gemeente is aandeelhouder in de volgende NV's:

 Alliander

Netwerkbedrijf Alliander is verantwoordelijk voor het distribueren van gas en elektriciteit en de aansluitingen van klanten op het netwerk in onze gemeente. Dit zijn wettelijk bepaalde taken.

 Vitens

Vitens levert het drinkwater in onze gemeente met zorg voor de bescherming van natuur en milieu.

 Bank Nederlandse Gemeenten

Dit is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De strategische doelstelling van de bank is het behoud van substantiële marktaandelen in het Nederlandse publieke en semipublieke domein en het behalen van een redelijk rendement voor de aandeelhouders.

Tevens is de gemeente aandeelhouder in volgende besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid:

Leisurelands B.V.

Ter uitvoering van de verplichting van het RAL (Recreatieschap Achterhoek Liemers) hebben wij in 2020 op basis van de gesloten overeenkomst en het besluit tot ontmanteling en liquidatie 1225 aandelen Leisurelands ontvangen. Leisurelands heeft 19 recreatiegebieden in eigendom en exploitatie in Gelderland, Overijssel en Noord-Limburg, waaronder De Nevelhorst en Stroombroek in Montferland.

 

 

De uitkomsten van de meicirculaire 2022 zijn in deze begroting verwerkt. In 2023 ontvangen we extra middelen voor jeugdzorg voor een bedrag van circa € 4.247.000 .  Betreft een incidentele compensatie. Op het moment van opstellen wordt door het Rijk en de VNG nog overleg gevoerd over een structurele oplossing.  Voor de jaren 2024 hebben we een incidentele compensatie opgenomen van € 1.770.000 (75% van de incidentele compensatie die we over 2022 hebben ontvangen). 

Met ingang van 2026 treedt een nieuw verdeelstelsel in werking. Hoofddoel voor een nieuw verdeelstel is dat het beter aansluit bij de noodzakelijke kosten die gemeenten maken.

Overzicht geraamde algemene dekkingsmiddelen *)

(Bedragen x1.000)

	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2Over025	Begroting 2026
Algemene uitkering	61.212	68.285	67.717	70.249	65.303
Deelnemingen/beleggingen	325	340	340	340	340
Gemeentelijke belastingen	360	357	355	355	354
OZB + WOZ	7.602	7.675	7.675	7.675	7.675
Financiering (treasury)	217	29	-80	-80	-80
Totaal algemene dekkingsmiddelen	67.718	69.602	66.872	66.871	67.259

*)  De opbrengstramingen van de diverse belastingen in de tabel zijn inclusief de lasten van heffing en invordering.