2.2 Algemene dekkingsmiddelen

Op grond van de BBV-voorschriften bevat het programmaplan ook een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien. In de begroting presenteren wij het overzicht tegelijk met de overige programma’s.

Onderdeel Algemene dekkingsmiddelen heeft, in tegenstelling tot de overige programma’s, een algemeen karakter. Bij dit onderdeel worden de lasten, maar voornamelijk de baten geraamd van o.a. de algemene belastingen (de onroerende zaak belastingen, de hondenbelasting en toeristenbelasting) en de algemene uitkering. Tegenover deze inkomsten staan geen directe uitgaven; het zijn algemene, niet-geoormerkte, dekkingsmiddelen.

Ook de stelposten voor onvoorziene uitgaven en onderuitputting vallen onder dit onderdeel.

• Wij streven naar optimale middelenverwerving, waarbij de mate van middelenverwerving op korte termijn maar zeer beperkt kan worden beïnvloed:
• De stijging van de heffingen (i.c. de afvalstoffen- en rioolheffing) is ingekaderd door het uitgangspunt van kostendekkendheid, zoals dat is vastgelegd in de Kadernota;
• Coalitieprogramma 2018-2022: "De lokale belastingen en de OZB moeten zo min mogelijk verhoogd worden waarbij het verhogen van deze belastingen als laatste maatregel gezien moet worden";
• De hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is enerzijds afhankelijk van de beschikbare rijksmiddelen en anderzijds afhankelijk van de specifieke kenmerken (bijv. aantal inwoners);

• De inkomsten uit beleggingen zijn afhankelijk van de bedrijfsresultaten van de betreffende ondernemingen. Daarbij en ook bij andere uitzettingen van gelden vormt het treasurystatuut een restrictief kader.

 

 

Verbonden partijen

De gemeente is aandeelhouder in de volgende NV's:

 Alliander

Netwerkbedrijf Alliander is verantwoordelijk voor het distribueren van gas en elektriciteit en de aansluitingen van klanten op het netwerk in onze gemeente. Dit zijn wettelijk bepaalde taken.

 Vitens

Vitens levert het drinkwater in onze gemeente met zorg voor de bescherming van natuur en milieu.

 Bank Nederlandse Gemeenten

Dit is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De strategische doelstelling van de bank is het behoud van substantiële marktaandelen in het Nederlandse publieke en semipublieke domein en het behalen van een redelijk rendement voor de aandeelhouders.

Tevens is de gemeente aandeelhouder in volgende besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid:

Leisurelands B.V.

Ter uitvoering van de verplichting van het RAL (Recreatieschap Achterhoek Liemers) hebben wij in 2020 op basis van de gesloten overeenkomst en het besluit tot ontmanteling en liquidatie 1225 aandelen Leisurelands ontvangen. Leisurelands heeft 20 recreatiegebieden in eigendom en exploitatie in Gelderland en Noord-Limburg.

 

De uitkomsten van de meicirculaire zijn in deze begroting verwerkt. In  2021 ontvangen we  nog extra middelen voor jeugdzorg voor een bedrag van € 550.000 . Momenteel is er nog geen duidelijkheid of en in welke mate er na 2021 extra middelen voor de jeugdzorg beschikbaar worden gesteld. Gemeenten mogen dit bedrag wel structureel doortrekken in hun begroting, in afwachting van een onderzoek naar de kosten van de jeugdzorg. In onze Kadernota 2021 hebben wij dit bedrag al structureel doorgetrokken tot en met 2024. Voorwaarde is wel dat gemeenten tevens zelf maatregelen nemen op dit taakveld gericht op beheersing van de kosten. De invoering van het nieuwe verdeelstelsel is met een jaar doorgeschoven, het ingangsjaar is nu 2022.

 Overzicht geraamde algemene dekkingsmiddelen *)

(Bedragen x1.000)

	Werkelijk 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024
Algemene uitkering		55.675	55.920	55.983	55.696	55.954
Deelnemingen/beleggingen		430	322	322	322	322
Gemeentelijke belastingen		226	248	254	248	254
Onvoorzien + stelposten		-10	708	1.501	1.693	2.543
Overige alg dekkingsmiddelen		-1	0	0	0	0
OZB + WOZ		6.676	6.841	6.856	6.841	6.856
Financiering (treasury)		91	49	186	214	300
Totaal algemene dekkingsmiddelen		63.088	64.089	65.101	65.013	66.228

*)  De opbrengstramingen van de diverse belastingen in de tabel zijn inclusief de lasten van heffing en invordering.