Binnen elk programma zijn verschillende subprogramma’s opgenomen. In overleg met de auditcommissie zijn alleen voor die subprogramma’s concrete doelstellingen geformuleerd waarop de gemeenteraad actief wil sturen. In de overige subprogramma’s wordt uiteraard ook gewerkt aan maatschappelijke resultaten, maar deze zijn minder uitgebreid uitgewerkt in deze begroting. Sinds vorig jaar werken wij met een programmabegroting op basis van drie programma’s:
- Samenleving en bestuur;
- Ruimte;
- Sociaal.
Deze vernieuwde opzet is onderdeel van een verbetertraject om de programmabegroting doelgerichter, compacter en leesbaarder te maken. Deze koers zetten wij voort.
De drie programma’s bevatten diverse subprogramma’s. Omdat de auditcommissie heeft besloten om meer focus aan te willen brengen, bevatten niet alle subprogramma’s concrete doelstellingen. De subprogramma’s met doelstellingen zijn de onderwerpen waarvan de auditcommissie heeft aangegeven dat de gemeenteraad hierop concreet wil gaan sturen. Dit betekent uiteraard niet dat er in de andere subprogramma’s niets gebeurt. Het is alleen geen onderwerp waar de gemeenteraad op wil focussen.
Zoals gebruikelijk zijn daarnaast de twee verplichte overzichten opgenomen:
- Algemene dekkingsmiddelen;
- Overhead, ondersteuning organisatie en bestuur.
De bedrijfskosten worden zoveel mogelijk direct toegerekend aan de primaire taken, activiteiten en producten gericht op externe dienstverlening. Overheadkosten worden apart verantwoord in het daartoe bestemde overzicht.
Samenstelling programmabegroting
Missie
Hier wordt het beoogde maatschappelijke effect, steeds verwoord als een ambitieus -er-doel zoals mooier, beter of duurzamer. Voorheen stond deze formulering bij het kopje 'Context en achtergronden'.
Context en achtergronden
Onder dit kopje wordt het maatschappelijk effect (het -er- doel) toegelicht, worden belangrijke thema’s benoemd en de belangrijkste ontwikkelingen geschetst.
Kaderstellende beleidsnota’s
Hier staan de beleidsnota’s opgesomd die voor het programma belangrijk zijn.
Verplichte beleidsindicatoren
In dit onderdeel zijn de verplichte indicatoren opgenomen zoals voorgeschreven in het Besluit Begroting en Verantwoording. De beleidsindicatoren hebben in de meeste gevallen geen (directe) relatie met onze doelstellingen en activiteiten. De gegevens worden voor het grootste gedeelte via de website 'waar staat je gemeente' verzameld. Daar worden de nieuwste beschikbare cijfers gepubliceerd, net zoals de vergelijking met gemeenten met een vergelijkbaar inwoneraantal. De cijfers in deze bijlage zijn van augustus 2025.
1ste W-vraag “Wat willen we bereiken?”
In samenspraak met de auditcommissie is gekozen voor meer focus op sturingsdoelen van de raad. Alleen die doelen worden opgenomen waarop de raad concreet wil sturen, met indicatoren die SMART zijn geformuleerd en voorzien van duidelijke streefwaarden.
2e W-vraag “Wat gaan we daarvoor doen?”
Dit onderdeel beschrijft de belangrijkste activiteiten die bijdragen aan het bereiken van de hiervoor genoemde doelen. Het is geen uitputtende opsomming, maar richt zich op acties die rechtstreeks bijdragen aan de gekozen prioriteiten.
3e W-vraag “Wat mag het kosten?”
Dit onderdeel geeft de volledige kosten weer van het programma.
Met deze opzet willen we een duidelijke, overzichtelijke en sturingsgerichte programmabegroting presenteren, die recht doet aan de ambities en prioriteiten van de gemeenteraad.