Vorig jaar is de eerste stap gemaakt met het verbeteren van de programmabegroting. De gemeenteraad, het college en de ambtelijke organisatie hebben aangegeven dat de programmabegroting beter kan op verschillende punten. Het doel van dit verbetertraject is om de programmabegroting doelgerichter, compacter en leesbaarder te maken. Vorig jaar is gekozen om het kopje 'Verbonden Partijen' te laten vervallen, omdat dit in de gelijknamige paragraaf al terugkomt. Ook is er veel verbeterd op het gebied van taalgebruik, het kwalitatief beter maken van de W-vragen en het compacter maken van de algehele begroting.
Dit jaar is het tijd voor een volgende stap. In afstemming met de auditcommissie en met instemming van de gemeenteraad is besloten de gebruikelijke acht programma’s te bundelen naar drie programma’s:
- Samenleving en Bestuur
- Ruimte
- Sociaal
De drie programma’s bevatten diverse subprogramma’s. Omdat de auditcommissie heeft besloten om meer focus aan te willen brengen, bevatten niet alle subprogramma’s concrete doelstellingen. De subprogramma’s met doelstellingen zijn de onderwerpen waarvan de auditcommissie heeft aangegeven dat de gemeenteraad hierop concreet wil gaan sturen. Dit betekent uiteraard niet dat er in de andere subprogramma’s niets gebeurt. Het is alleen geen onderwerp waar de gemeenteraad op wil focussen.
Zoals gebruikelijk treft u daarnaast de twee verplichte overzichten aan, namelijk:
- Algemene dekkingsmiddelen
- Overhead, ondersteuning organisatie en bestuur
De bedrijfskosten worden zoveel mogelijk direct toegerekend aan de primaire taken, activiteiten en producten die gericht zijn op de externe klant. De overheadkosten mogen daar niet meer aan toegerekend worden. De overheadkosten worden verzameld en verantwoord in bovengenoemd overzicht.
Samenstelling programmabegroting
Missie
Onder dit kopje vindt u het beoogde maatschappelijke effect, geformuleerd als een -er-doel. Deze doelen zijn nog abstract en drukken de ambitie van de gemeente uit in termen van mooier, beter, groter, schoner etc. Voorheen was dit abstracte doel onderdeel van het kopje 'Context en achtergronden'.
Context en achtergronden
Onder dit kopje wordt het maatschappelijk effect (het -er-doel) toegelicht, wordt er uitgelegd welke thema’s eronder vallen en worden de belangrijkste ontwikkelingen aangegeven.
Kaderstellende beleidsnota’s
Hier staan, zoals ook in de vorige programmabegroting, de beleidsnota’s opgesomd die voor het programma relevant zijn.
1ste W-vraag “Wat willen we bereiken?”
In samenspraak met de auditcommissie is vorig jaar al besloten meer focus aan te brengen in dit onderdeel. Kernvraag hierbij was op welke doelen de raad zou willen sturen. Het is dus niet langer de bedoeling om volledig te zijn, maar door de selectie van doelen focus te creëren. Deze doelen zijn door de auditcommissie geselecteerd. De indicatoren zijn SMART geformuleerd en hebben duidelijke streefwaarden.
2e W-vraag “Wat gaan we daarvoor doen?”
Deze tweede vraag geeft aan wat we gaan doen met betrekking tot de doelstellingen uit de 1ste W-vraag. Dit betekent automatisch dat ook dit geen volledige opsomming is van wat er binnen dit programma gedaan wordt, maar dat het een opsomming is van wat er gedaan wordt in relatie tot de gekozen doelen.
3e W-vraag “Wat mag het kosten?”
Dit onderdeel geeft de volledige kosten weer van het programma.