| |
t.o.v. begroting 2025 |
V/N |
| Burgerparticipatie |
|
|
- Er is circa € 83.000 minder uitgegeven aan statushouders dan begroot. Extra lasten komen waarschijnlijk alsnog in 2026.
- Het overige levert een nadeel op van € 2.000.
|
81 |
V |
| Gezondheidszorg |
|
|
- Eind december 2025 is het toegekende bedrag 2025 van H30 Brede SPUK 2023-2026 gewijzigd. Dit komt door de ophoging van het budget Mentale Gezondheid van circa € 6.000. Deze baten waren niet begroot. Hetzelfde geldt voor de subsidie van ZonMw voor de inzet van DigiPrehab door mantelzorgers in de thuissituatie. De lasten voor dit project zijn in 2025 gemaakt, maar de daartegenover staande subsidie van ZonMw was niet begroot (€ 15.000). Bovendien hebben we een voordeel van circa € 23.000 op incidentele subsidies jeugdgezondheidszorg. Ook is er sprake van een voordeel van circa € 14.000 op de begroting van de GGD als gevolg van compensabele btw. Daarnaast zijn zeven van de vijftien thema's van de Brede SPUK hier begroot. Uiteindelijk hebben we minder uitgegeven dan begroot, maar sinds 2025 hoeven we niet meer op themaniveau verantwoording af te leggen en mogen we maximaal 10% van het toegekende budget voor 2025 meenemen naar 2026.
- Het overige levert een voordeel op van € 46.000.
|
104 |
V |
| Inkomensregeling |
|
|
- Er is een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor bedrijfskapitaal. Hier is geen gebruik van gemaakt.
- Daarnaast hebben we een voordeel van circa € 394.000. Dit heeft te maken met de SiSa-verantwoording 2025 van B2 Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek. De lasten zijn gerealiseerd, maar de baten vanuit het Rijk zijn niet tussentijds begroot.
- Het overige levert een voordeel op van € 12.000.
|
456 |
V |
| Jeugdzorg - (L)VB |
|
|
- Betreft LumpSum 2025 Gezins- en Woonvormen (GWV), voorlopige afrekening LumpSum 2025, definitieve afrekening LumpSum 2024 en Individuele Overeenkomsten (IO's) PxQ. De werkelijke lasten vallen hoger uit dan begroot , wat voor een nadeel van € 404.000 zorgt.
- Het overige levert een voordeel op van € 3.000.
|
-401 |
N |
| Kinderopvang |
|
|
|
|
131 |
V |
| Noodopvang vluchtelingen |
|
|
-
Betreft de specifieke uitkering M16 Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne. Er is een verschil tussen de raming van de baten en de lasten. Het verschil tussen de ontvangen rijksinkomsten en lasten is toegevoegd aan de reserve Oekraïne. Daarnaast zijn er nog enkele andere verschillen. We dienen telkens een voorschotaanvraag in op basis van een aantal gegevens. Tijdens de SiSa-verantwoording beoordelen we of de voorschotaanvraag juist is en of de rijksinkomsten eventueel moeten worden gecorrigeerd. Dit jaar hebben we de rijksinkomsten moeten corrigeren met € 93.000 nadelig. Ook is een bijdrage van € 82.000 voor transitiekosten ontvangen die voor 2025 was bestemd, maar die niet heeft plaatsgevonden. Deze dient te worden terugbetaald. Verder zijn bij de Eindejaarswijziging 2025 de lasten en de verwachte eigen bijdrage op basis van een prognose begroot. We hebben meer aan eigen bijdrage ontvangen dan begroot, wat een voordeel oplevert van € 57.000. Het overige levert begrotingstechnisch een voordeel op van € 153.000. Bovendien levert de overname van Steak'm een voordeel op van € 79.000 ten opzichte van de begroting. Doordat we dit op basis van de werkelijke lasten onttrekken aan de reserve Oekraïne is dit budgettair neutraal voor deze jaarrekening.
|
114 |
V |
| Accomodatiebeheer |
|
|
- Loonkostenverdeling van IKC niet gerealiseerd doordat oplevering van de bouw niet gereed is. Deze is tussentijds niet bijgesteld.
|
173 |
V |
| Onderwijshuisvesting |
|
|
- Lagere huurinkomsten dan begroot in verband met het niet opleveren van het IKC ( - € 22.000).
- Hogere nutskosten dan verwacht ( - € 139.000).
- Betreft de begroting van de GRHVOL: de eindafrekening 2024 levert een voordeel op van € 10.000. Daarnaast bedragen de verzekeringskosten circa € 10.000 lager dan begroot.
- Het overige levert een nadeel op van € 9.000.
|
-150
|
N |
| Participatiewet |
|
|
- Betreft onder andere Laborijn. De gemeente Montferland heeft de uitvoering van de Wsw belegd bij Laborijn. De Wsw-gelden maken deel uit van de algemene uitkering van het Rijk. Deze middelen worden 1-op-1 doorgestort aan Laborijn en hebben daarom geen gevolgen voor de begroting van de gemeente Montferland. De begroting is in beide tussenrapportages bijgesteld, maar achteraf gezien blijkt dit te voorzichtig te zijn geweest (€ 91.000). Daarnaast heeft de gemeente Montferland sinds 2025 een DVO DGI en Beschut werk afgesloten met Laborijn. De eindafrekening leidde tot een voordeel van € 9.000.
- Het overige levert een nadeel op van € 8.000.
|
92 |
V |
| Sociaal cultureel werk |
|
|
- Betreft gemeentelijke middelen, drie thema's van H30 Brede SPUK 2023-2026 en de specifieke uitkering H35B IZA-doelen 2023-2026. Dit leidt samen tot een nadeel van € 87.000. Het nadeel van dit product valt weg tegen het voordeel van product Sportbevordering.
|
-87
|
N |
| Specialistische jeugdzorg (I&O) |
|
|
- Betreft LumpSum 2025 Integrale Ambulante Jeugdhulp (IAJ) , voorlopige afrekening LumpSum 2025, definitieve afrekening LumpSum 2024 en Individuele Overeenkomsten (IO's) PxQ. De realisatie valt hoger uit dan begroot (- € 554.000).
- Het overige levert een nadeel op van € 9.000.
|
-563 |
N |
| Sportbevordering |
|
|
- Betreft gemeentelijke middelen, drie thema's van H30 Brede SPUK 2023-2026 en de specifieke uitkering H35B IZA-doelen 2023-2026. Dit leidt samen tot een voordeel van € 129.000. Het voordeel van dit product weegt op tegen het nadeel van product Sociaal cultureel werk.
|
129 |
V |
| WMO - Huishoudelijke verzorging |
|
|
- Er is een nadeel van circa € 107.000 op Hulp bij het Huishouden (HbH). Er is meer gebruik gemaakt van HbH dan begroot. Daarnaast is er een voordeel van circa € 36.000 op Persoonsgebonden Budget voor Hulp bij Huishouden (PGB HbH), maar er volgt nog een eindafrekening van de Sociale Verzekeringsbank (SVB).
- Het overige levert een nadeel op van € 1.000.
|
-72 |
N |
| WMO - Nieuwe taken |
|
|
- Er is een voordeel van circa € 25.000 op Persoonsgebonden Budget begeleiding, maar er volgt nog een eindafrekening van de Sociale Verzekeringsbank (SVB);
- Betreft onder andere een nadeel van circa € 85.000 vanwege LumpSum 2025 Wmo IO, voorlopige afrekening LumpSum 2025, definitieve afrekening Lumpsum 2024 en Individuele Overeenkomsten (IO's) PxQ;
- Er is meer gebruik gemaakt van kortdurend verblijf dan begroot (- € 15.000).
- Het overige levert een nadeel op van € 6.000.
|
-81 |
N |
| WMO - Toeleiding/beleid |
|
|
- Minder personeel ingehuurd dan begroot (€ 103.000). Doordat we op basis van de werkelijke lasten onttrekken aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein is dit budgettair neutraal voor deze jaarrekening.
- Voordeel op de bijdrage Sociaal Domein Achterhoek (SDA), omdat gemeenten aanvankelijk een extra factuur van circa. € 33.000 zouden ontvangen naar aanleiding van de inkoop, maar deze is komen te vervallen.
- Het overige levert een voordeel op van € 14.000.
|
150 |
V |
| WMO - Voorziening mensen met beperking |
|
|
- Er is een nadeel van circa € 146.000 op vervoersvoorzieningen (onder andere scootmobielen);
- Er is een nadeel van circa € 17.000 op rolstoelvoorzieningen;
- Daarnaast hebben we een voordeel van circa € 10.000 op woonvoorzieningen en € 12.000 op onderhoudscontracten trapliften etc.
- Het overige levert een voordeel op van € 24.000.
|
-117 |
N |
| De nadelen binnen Jeugd en Wmo nieuw worden onttrokken aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein. |
|
|
| Diverse producten |
|
|
- Som verschillen < € 50.000 ten opzichte van de begroting 2025:
|
-62 |
N |
| Saldo van lasten en baten |
-103
|
N |