1. Jaarverslag

Hierbij presenteren wij u de jaarstukken 2024, die het sluitstuk vormen van onze planning- en controlcyclus. Deze jaarstukken bevatten de bestuurlijke verantwoording over het beleid en beheer dat in 2024 is uitgevoerd. Hieronder vindt u een overzicht van de P&C-cyclus voor 2024.

In 2024 hebben we veel aandacht besteed aan de volgende taakvelden:

• Verduurzaming gemeentelijk vastgoed;
• Woningbouw;
• Verkeersveiligheid;
• Participatie;
• Visie 's-Heerenberg-Oost;
• Duurzaamheid en energietransitie;
• Het realiseren van de brede school in 's-Heerenberg;
• Sociaal domein (jeugd en Wmo);
• Ondersteuning van mensen met een laag inkomen;
• Opvang vluchtelingen;

Wij hebben 2024 afgesloten met een positief resultaat van ruim € 670.000  ten opzichte van de begroting na wijziging. 

Bedragen x € 1.000

Met de vaststelling van de begroting en ook in de loop van 2024 heeft u voor diverse zaken besloten gelden te reserveren. Deze gelden zijn in de reserves gestort. Tevens heeft u besloten tot het dekken van diverse uitgaven uit de reserves. Per saldo is er gedurende het jaar een bedrag van € 4.231.000 onttrokken aan reserves. In de onderstaande tabel zijn de belangrijkste afwijkingen (> ca. € 100.000) toegelicht die tot het voordelig resultaat van € 670.000 hebben geleid.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Bedragen x € 1.000

* V = voordeel, N = nadeel
   I = incidenteel, S = structureel

Het saldo van de primaire begroting 2024 bedroeg € 4.000 nadelig na vaststelling van het raadsbesluit. Dit bedrag is onttrokken aan de algemene  reserve.

Tussentijdse rapportages

Bij de eerste tussenrapportage heeft u besloten het nadeel van € 733.000 te onttrekken aan de reserve algemene reserve.
Enkele grote posten uit deze rapportage waren:

• Verhoging algemene uitkering gemeentefonds (€ 674.000 netto voordeel);
• Bijstelling kapitaallasten (€ 278.000 voordeel) en hogere dividenduitkering van  Alliander (€ 322.000 voordeel)
• Bedrijfsvoering (€ 909.000 nadeel);
• Hogere lasten voor beheer leefomgeving (€ 877.000 nadeel);
• Terugdraaiing en actualisatie budgetsubsidie Welcom (€ 120.000 nadeel) en bibliotheek en muziekschool (€ 115.000 nadeel).

Bij de tweede tussenrapportage bedroeg het voordeel € 3.011.000. Dit bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De grootste posten uit deze rapportage waren:

• Verhoging algemene uitkering gemeentefonds (€ 1.058.000 netto voordeel);
• Activering motie voor 2000 bomen (€ 834.000 voordeel);
• Bijstelling storting  voor de reserve onderwijshuisvesting (€ 896.000 voordeel).

Resultaat
Het saldo van baten en lasten van de jaarrekening 2024 bedraagt € 3.561.000 nadelig.
De geautoriseerde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves leiden per saldo tot een voordeel van € 4.231.000.
Hierdoor bedraagt het gerealiseerd resultaat € 670.000 voordelig ten opzichte van de begroting na wijziging. 

Resultaatbestemming
Wij stellen voor het resultaat als volgt te bestemmen:

• Toevoeging aan de reserve "Resultaatbestemming" (budgetoverhevelingen) voor een bedrag van € 90.000. Dit betreft een bedrag dat in de decembercirculaire 2024 beschikbaar is gesteld voor natuurbrandpreventie en -mitigatie.
  
• Toevoeging aan de reserve "Resultaatbestemming" (budgetoverhevelingen) voor een bedrag van € 10.000.  Dit betreft een bedrag dat in de decembercirculaire 2024 beschikbaar is gesteld voor het opstellen van een register externe veiligheidsrisico's.
• Toevoeging aan de algemene reserve een bedrag van € 570.000.