4. Budgetoverheveling

Activiteiten moeten worden uitgevoerd in het jaar waarin het bijbehorende budget beschikbaar is gesteld. Echter, het kan voorkomen dat bepaalde activiteiten door omstandigheden niet binnen het betreffende boekjaar zijn gerealiseerd, maar alsnog in het daaropvolgende jaar moeten worden uitgevoerd. Daarnaast zijn er activiteiten die gesubsidieerd worden en waarvan de verplichtingen doorlopen na 2025.

Er is dan ook bij de Eindejaarswijziging een mogelijkheid om incidentele budgetten, die naar verwachting niet worden besteed in 2025, door te schuiven naar 2026. Daarvoor moet aan de volgende voorwaarden worden voldaan:

• Onderliggend bestedingsplan 2025 (geaccordeerd door de portefeuillehouder) > € 50.000;
• Geen aanwijsbare overlap met budget voor het volgende jaar;
• Verschuiving budget is in hetzelfde programma;
• Het betreft een incidenteel budget.

Bij de jaarrekening is geen mogelijkheid meer om dergelijke budgetten over te hevelen.

Wij stellen voor om van het budget in 2025 € 1.529.000 over te hevelen naar 2026. De tabel hieronder geeft een totaaloverzicht van de over te hevelen budgetten en eronder volgt een toelichting.

1) Strategische personeelsplanning
Het restant van de strategische personeelsplanning wordt overgeheveld naar 2026. In 2026 worden meer formatieve kosten verwacht die hieruit gedekt kunnen worden.

2) Raadsakkoord 2023: Gratis BSO
Voor zowel 2024 en 2025 is incidenteel € 150.000 beschikbaar gesteld vanuit het Raadsakkoord 2023-2026 (CUP-middelen). In 2024 is via de tweede tussenrapportage een restant van € 106.000 overgeheveld naar 2025. Aangezien de lasten voor deze gratis BSO het schooljaar volgen in plaats van het kalenderjaar, wordt voorgesteld om dit jaar wederom het resterende budget ter hoogte van circa € 168.000 over te hevelen naar 2026. De doelstellingen van deze gratis BSO zijn beschreven in de uitwerking van de motie Kansen voor Kinderen.

3) Integraal verkeers- en vervoersplan (IVVP)
Van het budget dat incidenteel beschikbaar is gesteld voor het IVVP wordt voorgesteld om € 90.000 over te hevelen naar 2026. In 2025 was door prioritering van werkzaamheden onvoldoende capaciteit voor de uitvoering van de geplande IVVP maatregelen.

4) Raadsakkoord 2023: Budget voor opstellen en uitvoeren van een plan van aanpak revitalisering bedrijfsterreinen
In het College Uitvoeringsprogramma (CUP), dat voortkomt uit het Raadsakkoord 2023, is € 25.000 beschikbaar gesteld voor revitalisering van bedrijventerreinen. Voorgesteld wordt om het budget van € 25.000 door te schuiven naar 2026.

5) Raadsakkoord 2023: Budget voor herijking economische visie
In het College Uitvoeringsprogramma (CUP), dat voortkomt uit het Raadsakkoord 2023, is € 50.000 beschikbaar gesteld voor herijking van de economische visie. Voorgesteld wordt om het budget van € 50.000 door te schuiven naar 2026.

6) Raadsakkoord 2023: Budget voor stimulering doorstroom ouderen
In het College Uitvoeringsprogramma (CUP), dat voortkomt uit het Raadsakkoord 2023, is € 75.000 beschikbaar gesteld in 2024 voor het stimuleren doorstroming ouderen. Daarvan is € 65.000 overgeheveld naar 2025. Voorgesteld wordt om het van 2024 (€ 65.000) en 2025 (€ 75.000) door te schuiven naar 2026.

7) Invoeringskosten omgevingswet
Dit betreft een incidenteel budget voor de invoeringskosten van de omgevingswet. Het bedrag wordt in 2026 ingezet voor externe inhuur en trainingen.

8) Bestedingsplan zwerfafvalvergoeding
Voorgesteld wordt een bedrag van € 58.000 naar 2026 voor uitvoering van het bestedingsplan zwerfafvalvergoeding. Deze uitgaven worden onder andere ingezet voor educatie, aanpassingen openbare ruimte hotspots en gedragsbeïnvloeding algemeen.

9) Klimaatadaptatie
Voorgesteld wordt om een bedrag van € 85.000 door te schuiven naar 2026 voor het omgevingsprogramma water en groen (€ 60.000) en voor een nieuwe stresstest (€ 25.000).