1) Aankoop gronden Kilder, Doetinchemseweg/Rozenpas
In 2022 zijn van drie eigenaren gronden aangekocht in Kilder. Destijds is het aangekocht als agrarische grond. In artikel 24 van de koopovereenkomst was een nabetalingsregeling overeengekomen als wordt overgegaan tot ontwikkeling van woningbouw. De koopsommen worden nu dus met de afgesproken index verhoogd. Dit komt neer op een verhoging van het krediet van € 46.000.
2) AEBI Schmidt veegmachine
Jarenlang werd het straatvegen georganiseerd door de Reinigingsdienst de Liemers (RDL). Sinds 2025 vindt dit plaats in eigen beheer. Uitgangspunt daarbij is dat dit plaatsvindt binnen hetzelfde budget als bij de RDL. In eerste instantie is hiervoor een veegmachine geleased en personeel aangenomen. Het blijkt dat door het straatvegen in eigen beheer uit te voeren meer uren geveegd kan worden voor hetzelfde budget. Daarom is besloten om een veegmachine aan te schaffen.
Voorgesteld wordt om een krediet te voteren voor het aanschaffen van een eigen veegmachine voor € 193.163.
3) Stabiliseren bovenlaag onverharde wegen
Er zijn meer kosten gemaakt voor externe ondersteuning bij de participatie in dit project. Bij de burgerparticipatie kwam een wens naar voren voor aanvullende verkeersmaatregelen op een groot aantal onverharde wegen. Het treffen van deze verkeersmaatregelen, de voorbereiding en uitvoering hiervan heeft geleid tot extra kosten.
4) Herinrichting Lengelseweg/'s-Heerenbergseweg/Meilandsedijk
De interne uren en extra tijdelijke maatregelen op de omleidingsroutes waren niet meegenomen in de oorspronkelijke raming. Op de omleidingsroutes bleken verkeersremmende maatregelen nodig te zijn. Dit was niet te voorzien. Bovendien heeft het werk langer geduurd dan gepland, waardoor kosten hoger zijn geworden.
5) Aankoop gronden Didam, Heeghstraat
Voor de grondexploitatie aan de Heeghstraat in Didam zijn in 2025 gronden aangekocht. Hierbij is gebruik gemaakt van het mandaat dat het college heeft volgens artikel 5, lid 5 van de Financiële Verordening. Daarin is aangegeven dat het college bevoegd is tot het doen van proactieve en strategische grondaankopen, binnen het door de Raad beschikbaar gestelde investeringsplafond zoals opgenomen in de Nota Grondbeleid. Door deze aankoop in de Eindejaarswijziging op te nemen, stelt de raad deze uitgave formeel vast binnen de begroting 2025.
6) Rehabilitaties wegenbeheerplan
In 2024 is het wegenbeheerplan voor 2025 vastgesteld. In het wegenbeheerplan wordt uitgegaan van een verdeling tussen groot onderhoud en rehibilitaties in een jaar. Bij diverse projecten in 2025 blijkt dat rehabilitaties nodig zijn in plaats van groot onderhoud. Daarom wordt voorgesteld om het krediet voor rehabilitaties in 2025 met € 350.000 te verhogen.
7) Fiat Doblo Cargo opbouw
In de begroting van 2023 is budget beschikbaar gesteld voor het vervangen van drie opbouwen. De aanbesteding vindt eind 2025 plaats. Bij marktonderzoek is geconstateerd dat de marktprijzen zijn gestegen. Daarom wordt voorgesteld de kredieten met € 45.000 te verhogen.
8) Multimedia etc. voor de raadzaal 2023
Van het oorspronkelijke krediet van €320.250 is er inmiddels € 259.652 uitgegeven. Dat betekent een restant bedrag dat open staat van €60.598. Vanwege goede aanbestedingen kan het restant krediet komen te vervallen.
9) De Expeditie
Verschuiving voorbereidingskosten Integraal Huisvestingsplan
Bij de uitvoering van het IHP 2025–2041 blijkt dat de voorbereidingskosten voor basisschool de Expeditie te 's-Heerenberg al in 2025 worden gemaakt, terwijl in de oorspronkelijke begroting was uitgegaan van startuitgaven in 2026. In het bijbehorende raadsvoorstel (25int00132) is aangegeven dat de voorbereidingsfase onderdeel uitmaakt van het totaal beschikbaar te stellen krediet, maar dat de feitelijke uitgaven eerder plaatsvinden dan de bouwfase zelf. Om de begroting realistisch en conform BBV te houden, worden de lasten daarom toegerekend aan het jaar waarin de werkzaamheden plaatsvinden. Dit betekent dat een deel van het krediet van 2026 naar 2025 wordt verschoven. Conform het IHP wordt twee jaar vóór uitvoering 8% van de totale investering als voorbereidingskrediet geraamd. Voor de Expeditie komt dit neer op circa € 132.000. De totale investering en looptijd blijven ongewijzigd, de kapitaallasten worden, uitgaande van nieuwbouw, over een periode van 40 jaar afgeschreven, conform de uitgangspunten van het vastgestelde IHP 2025–2041 en de financiële verordening.
Deze aanpassing heeft geen invloed op het totale investeringsvolume, maar betreft uitsluitend een verschuiving van lasten tussen de jaren 2025 en 2026, zodat de begroting aansluit bij de daadwerkelijke fasering van het IHP.
10) MFA ’t Hart van Loil
Verschuiving voorbereidingskosten en investeringsbijdrage
Voor de realisatie van de multifunctionele accommodatie (MFA) ’t Hart van Loil worden de eerste voorbereidingswerkzaamheden al in 2025 uitgevoerd. Conform raadsvoorstel (24int00811) heeft de gemeenteraad een totaal investeringskrediet van € 3.000.000 beschikbaar gesteld, waarvan € 2.500.000 voor de nieuwbouw van de school en € 500.000 voor het synergievoordeel binnen de MFA. In 2025 wordt, naast de voorbereidingskosten van circa € 200.000 (St. Jozefschool), ook de investeringsbijdrage van € 500.000 geraamd voor de realisatie van de MFA door de stichting Hart van Loil. Deze bijdrage wordt verantwoord als investeringsbijdrage in activa van derden conform de financiële verordening en BBV-richtlijnen.
Om de begroting aan te laten sluiten op de daadwerkelijke fasering van het project, wordt € 700.000 van het krediet verschoven van 2026 naar 2025. Dit betreft uitsluitend een aanpassing in de planning, de totale investeringsomvang blijft ongewijzigd.
11) Programmatuur financieel systeem 2025
Oorspronkelijk was er een krediet aangevraagd van €326.000 voor de implementatie en het nieuwe financieel systeem. Vanuit de BBV is het dat cloudapplicaties en daarmee de implementatiekosten niet mogen worden geïnvesteerd. Om rechtmatig te handelen zullen we nu dit gehele krediet moeten aframen. De kosten nemen we op in de exploitatie en is ook terug te vinden bij voortgang programma's.
12) Laetareschool
Verschuiving voorbereidingskosten Integraal Huisvestingsplan
Net als bij basisschool De Expeditie worden ook voor de Laetareschool te Kilder de voorbereidingskosten eerder gemaakt dan oorspronkelijk begroot. De voorbereidingsfase start in 2026 in plaats van 2027. In het bijbehorende raadsvoorstel (25int00132) is aangegeven dat de voorbereidingsfase onderdeel uitmaakt van het totaal beschikbaar te stellen krediet. Conform het IHP 2025–2041 wordt hiervoor 8% van de totale investering als voorbereidingskrediet geraamd (circa € 243.000).
Het betreft uitsluitend een verschuiving tussen jaren, zonder wijziging in het totaal beschikbare krediet of de investeringsomvang, zodat de begroting aansluit bij de daadwerkelijke fasering van het IHP.
13) Vervanging Vorkheftruck TFG 425 2022
Vervanging is naar verwachting in 2027 doordat de huidige vorkheftruck nog voldoet, vandaar dat nu niet wordt voorgesteld het krediet vrij te laten vallen, op grond van de Financiële verordening, art. 5 lid 5.
14) Vervanging Snippermachine van Daele 2022
Het is nog onduidelijk of de machine wordt vervangen. Daarom wordt voorgesteld om het krediet nu af te sluiten. Wanneer het toch nodig blijkt, wordt deze opnieuw aangevraagd.
15) Regionaal energiefonds 2019
Hoewel dit krediet al enige tijd geleden is toegekend, verwachten we dat de middelen in 2026 worden besteed. Bij een succesvolle uitvoering van het fonds en mogelijke cofinanciering vanuit het Rijk kan (een deel van) de resterende middelen eerder worden ingezet.
16) Aanvullende modules Corsa 2022
Dit krediet kan komen te vervallen conform de geldende eisen van het BBV, aangezien Corsa een SAAS oplossing is en deze niet gefinancierd kan worden middels een krediet.
17) Vervanging Oracle server 2023
De aanbestedingstraject loopt vandaar dat niet wordt voorgesteld dit krediet vrij te laten vallen. Tevens betreft dit hardware en mag dus ook conform BBV op worden afgeschreven.
18) Aanschaf computerapparatuur raad/college 2022-2025
Het krediet was oorspronkelijk bedoeld voor de aanschaf van computerapparatuur; deze is inmiddels gerealiseerd. Voor 2026 wordt voorgesteld eventuele minimale aankopen van nieuwe apparatuur rechtstreeks ten laste van de exploitatie te brengen en niet langer te activeren. Daarom wordt voorgesteld dit krediet te laten vrijvallen bij deze eindejaarswijziging. Mocht begin volgend jaar incidenteel nog een aanschaf nodig zijn waarvoor geen ander krediet beschikbaar is, dan kunnen deze incidentele lasten binnen de exploitatie worden opgevangen.