Financiële voortgang programma’s

BESPREEKPUNT 3 : NOG TOE TE VOEGEN VERDELING LOONKOSTEN.

Bijstellingen 1e kwartaalrapportage (per programma)	min (-)= inkomstenverhoging c.q. lastenverlaging
Programma (bedragen *€ 1.000)	Primair Begroting	Begroting na wijzigingen *	Prognose 2024 (o.b.v. 1e tussenrapportage)	Bijstelling t.o.v. gewijzigde begroting	V(oordeel) N(adeel)
1. Relatie inwoners en bestuur	4.506	4.606	5.048	442	N
2. Ruimtelijke ontwikkeling	1.780	1.934	2.113	179	N
3. Beheer leefomgeving	10.758	11.080	11.957	877	N
4. Economie en toerisme	413	458	458	0
5. Gezondheid en bevord. gezonde leefstijl	5.381	5.587	5.516	-71	V
6. Jeugd, onderwijs en cultuur	17.284	17.441	20.715	3.274	N
7. Maatsch. Ondersteuning en veiligheid	19.449	19.615	19.000	-615	V
8. Werk en inkomen	10.576	10.698	10.588	-110	V
Overhead en ondersteuning	13.609	13.981	14.890	909	N
Algemene dekkingsmiddelen	-84.744	-84.744	-87.016	-2.272	V
Saldo van baten en lasten	-988	656	3.269	2.613	N
Toevoeging /Onttrekking (-) reserves	825	-656	-2.536	-1.880	V
Resultaat	-163	0	733	733	N

 

De afwijkingen (>€50.000)  ten opzichte van de begroting 2024 na wijziging zijn :

Prog.	Onderwerp (bedragen * € 1.000)	Toelichting 'min (-)= inkomstenverhoging c.q. lastenverlaging	Lasten	Baten	V(oordeel) N(adeel)
7	Maatsch. ondersteuning en veiligheid	Ramen verwachte uitgaven en inkomsten opvang vluchtelingen Oekraine.	6.318	-8.030	V
		Terugdraaing bezuiniging en actualisatie budgetsubsidie Welcom	120		N
		Tariefstijging van € 3 per uur voor Hulp in huishouden	249		N
		Hogere uitgaven Wmo begeleiding door bijstellingen tov. het eerste Lumpsum jaar, complexere zorgvraag en aantoonbare kostenstijging	274		N
		Minder individuele overeenkomsten dagbesteding	-100		V
		Hoger gebruik van woonvoorzieningen, mede door vergrijzing	130		N
		Invoering normenkader voor hulp in het huishouden	400
		Hogere CAK ontvangsten aan eigen bijdragen		-50	V
		Lagere gemeentelijke bijdrage BVO DRAN		-70	V
		Overige bijramingen < € 50.000	144		N
	Totaal mutaties programma 7			-615
8	Werk en inkomen	Hogere verwachte rijksbijdrage dan verwachte uitgaven sociale bijstandsuitkeringen.	1.086	-1.386	V
		Bijramen bijdrage aan Laborijn nav. 1e Begrotingswijziging. Doorbetalen hogere rijksbijdrage van de gemeenten aan Laborijn.	72		N
		Verhoging budget als gevolg van reservering uit septembercirculaire 2023	58		N
		Reservering middelen voor bijzondere bijstand en vroegsignalering vanuit de septembercirculaire 2023	66		N
		Overige bijramingen		-6	V
	Totaal mutaties programma 8			-110
40	Algemene dekkingsmiddelen	Bijstelling van de kapitaallasten op de kostenplaats Woningcorporaties		-278	V
		Indexatie salariskosten algemene uitkering		-318	V
		Hogere dividenduitkering Alliander dan geraamd, betreft € 132.000 regulier dividend en € 190.000 speciaal dividend in verband met verkoop bedrijfsonderdeel Kenter		-322	V
		Hogere algemener uitkering gemeentefonds. De financiële consequenties van de meicirculaire zijn nog niet verwerkt in deze rapportage. Op basis van de Voorjaarsnota van het Rijk ontvangen we dit jaar € 220.000 meer dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een afrekening van het BTW conpensatiefonds over 2023		-220	V
		Bruto verhoging algemene uitkering o.b.v. de septembercirculaire 2023, het netto voordeel bedraagt € 674.000 rekening houdend met de diverse reserveringen		-1.216	V
		Overige bijramingen < € 50.000	82		N
	Totaal mutaties programma 40			-2.272
50	Overhead en ondersteuning	Formatie 0,89 fte team volwassenen	73		N
		Licenties duurder in 2024 (UBW, Microsoft, Cloudlicenties)	50		N
		Invoering HR21 bijstelling loonkosten	300		N
		Indexatie salariskosten 2024	305		N
		Afbouw begeleidingsvergoeding door Laborijn voor de groenploeg		109	N
		Overige bijramingen < € 50.000	104	-32	V
	Totaal mutaties programma 50		909
Totaal			5.681	-3.068	2.613

In deze 1e tussenrapportage wordt voorgesteld de volgende bedragen toe te voegen/te onttrekken aan de volgende reserves.  Per saldo is dit een onttrekking aan reserves van € 1.880.000

Programma	Naam reserve	Bedrag	Toelichting
1. Relatie inwoners en bestuur	Kwaliteitsimpuls	€ -100	A
1. Relatie inwoners en bestuur	Kwaliteitsimpuls	€ -50	B
1. Relatie inwoners en bestuur	Kwaliteitsimpuls	€ 436	C
1. Relatie inwoners en bestuur	Algemene reserve	€ -436	C
	Totaal programma 1. Relatie inwoners en bestuur	€ -150
2. Ruimtelijke ontwikkeling	Grondexploitatie	€ -30	D
2. Ruimtelijke ontwikkeling	Grondexploitatie	€ -157	E
	Totaal programma 2. Ruimtelijke ontwikkeling	€ -187
6. Jeugd, onderwijs en cultuur	Onderwijshuisvesting	€ 2.111	E
6. Jeugd, onderwijs en cultuur	Sociaal domein	€ -1.698	F
6. Jeugd, onderwijs en cultuur	Sociaal domein	€ 300	F
6. Jeugd, onderwijs en cultuur	Sociaal domein	€ 98	F
	Totaal programma 6. Jeugd, onderwijs en cultuur	€ 811
7. Maatsch. Ondersteuning en veiligheid	Sociaal domein	€ -400	G
7. Maatsch. Ondersteuning en veiligheid	Oekraine	€ -1.954	E
	Totaal programma 7. Maatsch. Ondersteuning en veiligheid	€ -2.354
	Totaal onttrekking reserves	€ -1.880

A) Onderzoekstraject Openbare Werken. De lasten worden gedekt middels een onttrekking aan de reserve Kwaliteitsimpuls gemeentelijke organisatie.

B) Uitvoeringprogramma organisatieontwikkeling. Uitgaven worden gedekt middels een onttrekking aan de reserve Kwaliteitsimpuls.

C) Het budget werd dan gebruikt voor eenmalige afkoop of een periode van dubbeling van functies (lees boven formatief). Om ook in 2024 de noodzakelijke kwaliteitsimpuls te kunnen geven wordt voorgesteld om het bedrag voor 2024 aan te vullen tot de gewenste € 800.000,--

D) Werkzaamheden Dokter Ubachhof voortkomend uit nieuwbouw grondexploitatie Van Ditshuizen. Dekking: onttrekking reserve grondexploitatie.

E) Dit betreft de toevoeging aan de reserve onderwijshuisvesting van € 2.111.000 ter dekking van de kapitaallasten van € 52.771 voor IKC 's Heerenberg op basis van raadsbrief van 7 maart 2024, als onderdeel van de besluitvorming van 14 maart 2024 om het krediet van het IKC met € 10,5 miljoen te verhogen. De toevoeging aan de reserve onderwijshuisvesting komt vanuit de reserve Oekraïne en grondexploitatie.

F) Het (resterende) vrij beschikbare saldo van de reserve sociaal domein valt vrij om een deel van de hogere uitgaven sociaal domein in 2024 op te vangen.

G) De uitgaven voor de invoering van het normenkader voor hulp in het huishouden worden onttrokken uit de reserve sociaal domein.