Inleiding

Leeswijzer

Voor u ligt de Bestuursrapportage 2025. De bestuursrapportage is onderdeel van de planning- en control cyclus en is een tussentijds verantwoordings- en bijsturingsinstrument voor de uitvoering 
van de Programmabegroting 2025. De raad heeft de kaders voor de bestuursrapportage vastgesteld in de financiële verordening.

Hierin wordt u geïnformeerd over de (verwachte)  afwijkingen uit het begrotingsjaar 2025:
1. Financiële voortgang programma’s, inclusief prognoses.
2. Belangrijkste afwijkingen van de investeringskredieten.
3. Bijstelling van de reserves.

De financiële consequenties van de bestuursrapportage zijn opgenomen in een begrotingswijziging als opgenomen in hoofdstuk 1. In de bestuursrapportage worden bedragen getoond in duizendtallen. Hierbij kunnen kleine afrondingsverschillen ontstaan.

Begroting en begroting na wijzingen 

In de primaire begroting voor 2025 werd uitgegaan van een negatief exploitatiesaldo van € 2.003.000. Hier werd reeds € 2.053.000 uit de reserves onttrokken. Dit betekent dat de oorspronkelijke begroting een positief saldo gaf van  €50.000.

Door raadsbesluiten en daaropvolgende begrotingswijzigingen is het tekort echter gestegen met ruim € 3.552.000. Om deze tekorten deels op te vangen worden er bedragen uit verschillende reserves onttrokken, zie ook hoofdstuk 3. De besluiten na de primaire begroting worden voor € 3.561.000 gedekt uit de reserves.  Het saldo uit raadsbesluiten na primaire begroting  van € 9.000 betreft het verwerken van het amendement '4 van de begroting zwerfkatten'.   

Het totale nadelige exploitatiesaldo van deze bestuursrapportage bedraagt € 1.192.000. Voorgesteld wordt om €868.000 uit de reserve sociaal domein te onttrekken ter dekking van lasten op het gebied van Wmo en Jeugd. Het resterende negatieve saldo van € 324.000 wordt onttrokken uit de algemene reserve. De grootste nadelen zijn ontstaan door de stijgende kosten binnen het sociaal domein. Daartegenover staan de positieve effecten van de circulaire gemeentefondsen. De bijstellingen groter dan €50.000 worden toegelicht in hoofdstuk 1.2. 

Kredieten
Daarnaast wordt in deze bestuursrapportage voorgesteld de investeringskredieten per saldo voor €179.000 te verhogen, waaronder:
•    Nieuwe software voor ons financiële systeem;
•    Vervanging van de iPhones.

 De bijstellingen van de investeringskredieten zijn te lezen in hoofdstuk 2.