1. Financiële voortgang programma’s

1.1 Samenvatting financieel

Terug naar navigatie - 1. Financiële voortgang programma’s - 1.1 Samenvatting financieel

Wijziging na raadsbesluiten
In de volgende tabel is te zien wat er is gewijzigd ten opzichte van de in november 2024 vastgestelde Programmabegroting 2025. Zowel de in de tussentijd genomen raadsbesluiten als de mutaties in deze bestuursrapportage zijn weergegeven op programmaniveau.  Positieve getallen betekenen een voordeel, negatieve getallen zijn een nadeel. 

De kolom met wijzigingen naar aanleiding van raadsbesluiten bevat de volgende begrotingswijzigingen:

2025-002 (Vervangings)Investeringen 2025/raadsbesluit begroting 2025 d.d. 14-11-2024    
2025-003 Moties en amendementen Begroting 2025/raadsbesluit begroting 2025 d.d. 14-11-2024  
2025-004 Vaststelling jaarstukken 2024/raadsbesluit 25int00809 d.d. 3-7-2025    
2025-006 Aankoop Steak m/raadsbesluit 24int02358 d.d. 29-4-2025    
2025-007 Bijdrage twee tijdelijke lokalen de Rabot/raadsbesluit 24int01864 d.d. 12-12-2024    
2025-008 Bijdrage dorpsvoorziening Nieuw-Dijk/raadsbesluit 24int00320/24int00278 d.d. 11-4-2024    
2025-009 Raadsbesluit starterslening 2025/raadsbesluit 25int00664 d.d. 12-6-2025    
2025-010 Kredietvotering aankoop gronden Didam-Noordoost/raadsbesluit 25int00119 d.d. 12-6-2025    

 

Bijstelling Berap 2025
Deze kolom betreft het totale saldo van de Bestuursrapportage over de diverse programma's. Hierin is te zien dat het totale saldo €1.192.000  negatief is en er € 868.000 onttrokken wordt uit de reserve. Er resteert een saldo van € 324.000 negatief. Deze kolom dient tevens als de begrotingswijziging van dit rapport. 


Saldo na begrotingswijzigingen 
Hoewel het primaire begrotingssaldo een voordeel van €50.000 euro gaf, is er na de wijzigingen naar aanleiding van de diverse raadsbesluiten én de bestuursrapportage een nadeel ontstaan van €265.000. Dit betekent dat 2025 een voorlopig resultaat geeft van €265.000 negatief. 

Begroting 2025 primair Wijzigingen n.a.v. raadsbesluiten Bijstelling Berap 2025 Begroting na wijziging
Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
Omschrijving programma
1.0 Samenleving en bestuur 8.684 901 -7.783 33 0 -33 158 -158 8.875 901 -7.974
2.0 Ruimte 25.745 13.567 -12.178 1.494 220 -1.274 914 224 -690 28.153 14.011 -14.142
3.0 Sociaal 68.977 13.699 -55.278 2.245 0 -2.245 3.269 350 -2.919 74.491 14.049 -60.442
Sub-totaal programma's 103.406 28.167 -75.239 3.772 220 -3.552 4.341 574 -3.767 111.519 28.961 -82.558
40 Algemene dekkingsmiddelen 3.085 93.670 90.585 2 2 0 -366 2.801 3.167 2.721 96.473 93.752
50 Overhead en ondersteuning 17.850 501 -17.349 0 0 0 611 19 -592 18.461 520 -17.941
Vennootschapsbelasting 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sub-totaal overig 20.935 94.171 73.236 2 2 0 245 2.820 2.575 21.182 96.993 75.811
Saldo van lasten en baten 124.341 122.338 -2.003 3.774 222 -3.552 4.586 3.394 -1.192 132.701 125.954 -6.747
Mutaties reserves
1.0 Samenleving en bestuur 0 91 91 613 2.496 1.883 876 1.744 868 1.489 4.331 2.842
2.0 Ruimte 23 632 609 0 1.584 1.584 0 0 0 23 2.216 2.193
3.0 Sociaal 4.677 4.181 -496 0 94 94 0 0 0 4.677 4.275 -402
40 Algemene dekkingsmiddelen 0 500 500 0 0 0 0 0 0 0 500 500
50 Overhead en ondersteuning 0 1.349 1.349 0 0 0 0 0 0 0 1.349 1.349
Sub-totaal mutaties reserves 4.700 6.753 2.053 613 4.174 3.561 876 1.744 868 6.189 12.671 6.482
Saldo van baten en lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultaat 129.041 129.091 50 4.387 4.396 9 5.462 5.138 -324 138.890 138.625 -265

1.2 Toelichting afwijkingen > € 50k

Terug naar navigatie - 1. Financiële voortgang programma’s - 1.2 Toelichting afwijkingen > € 50k

De bijstellingen in deze bestuursrapportage groter dan € 50.000 worden hieronder weergegeven en toegelicht. In eerste instantie worden de bijstellingen voor 2025 weergegeven. Wanneer de budgetten ook voor de jaren 2026 en verder moeten worden bijgesteld, is in de laatste kolom de structurele bijstelling aangegeven.

Prog Onderwerp Toelichting (bedragen x € 1.000) V(oordeel) N(adeel) Lasten Baten Totaal Structurele lasten Structurele baten Totaal
Bijdrage Koningsdag, VNG en 8RHK N 64 64 49
1 Samenleving en bestuur Opleiding gemeenteraad en installatie nieuwe burgermeester / afscheid burgermeester N 59 59
Overige bijramingen < € 50.000 N 35 35 21 -3
Totaal mutaties programma 1 158 0 158 70 -3 67
Startnotitie Programma Buitengebied N 140 140
Declaratie Plavei legeskosten flexwoningen ten noordoosten van Didam N 89 89
Ondersteuning juridische procedure N 50 50
Administratieve correctie kapitaallasten dorpsvisies V -58 -58
Incidentele subsidie compensatie leges dorpsvoorziening Nieuw-Dijk N 57 57
Budget kleinschalige verkeersmaatregelen N 100 100
Reservering vanuit de meicirculaire 2025 voor invoering Omgevingswet (€ 198k) en natuurbrandpreventie (€ 60k) N 258 258
2 Ruimte Achterstallig onderhoud aan sloten en duikers i.v.m. wateroverlast winter 2024 N 100 100
Verhoging opbrengst PDM, glas en producentenbijdrage V -106 -106
Administratieve correctie inkomsten afvalstoffenheffing N 148 148 148
Overheveling budget Datalab GO van programma 2 naar 50 V -201 -201 -161
Kosten Omgevingsdienst Achterhoek (ODA) N 160 160
De leges omgevingsvergunning 2025 worden in overeenstemming worden gebracht met de structurele raming V -194 -194
Beheerplan Openbare Verlichting 2025-2029 V -116 -116
Hogere kosten Reinigingsdienst de Liemers (RDL) N 50 50
Huur parkeerplaatsen Azewijn N 40 40
Budget dorpsraden voor dorpsvisies opnemen uit 2024 N 43 43
Verwerking septembercirculaire N 34 34
Overige bijramingen < € 50.000 N 168 -72 96 4
Totaal mutaties programma 2 914 -224 690 -9 0 -9
Incidentele subsidie Bibliotheek Montferland voor de realisatie van de fusie met de Bibliotheek Achterhoekse Poort N 50 50
Begroting 2025 bijgesteld volgens 1e begrotingswijziging 2025 Laborijn V -240 -240
Hoger tarief leerlingenvervoer n.a.v. aanbesteding. Meer gebruik door verwijzingen naar speciaal onderwijs en vervoer taalschool N 100 100
Bijstelling budget Jeugd PGB op basis van uitgaven 2024 V -64 -64
Landelijke zorg uitgaven conform 2024. Cliënten blijven in de zorg. Risicobudget, geen grip op instroom en/of uitstroom N 700 700
Vervoer jeugdzorg volgens prognose 2025 N 130 130
Bijstelling budget Verblijf GGZ op basis van prognose 2025 V -150 -150
Stijging in de kosten van individuele overeenkomsten (I.O), maar ook een voordeel van 400K in de afrekening Gezins- en woonvormen 2024 N 250 250
Aframen huurinkomsten IKC, pand langer leeg N 90 90
Stijging in de kosten van de individuele overeenkomsten, maar ook een voordeel van 160K in de afrekening Integrale Ambulante Jeugdzorg 2024 N 334 334
Bijstelling budget medische beoordelingen, onderzoeken en inzet tolken op basis van werkelijke uitgaven V -81 -81
Bijstelling budget vervoersvoorzieningen V -50 -50
3 Sociaal Bijstelling budget rolstoelvoorzieningen V -80 -80
Bijstelling budget woonvoorzieningen V -50 -50
Stijging in de kosten van individuele overeenkomsten, maar ook een voordeel van 40k in de afrekening Wmo IO 2024 N 265 265
Tariefverhoging HbH ZIN (Hulp bij het Huishouden) per 01-01-2025 en per 01-04-2025 N 350 350
De inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage Wmo wordt uitgesteld naar op zijn vroegst 01-01-2027 N 173 173
BUIG: Bijgesteld op basis van het nader voorlopig budget 2025 en de stijging in de klantenaantallen N 524 -352 172
Participatiebudge bijgeraamd op basis van het uitvoeringsplan 2025 N 188 188
Inburgering en statushouders bijgeraamd. Dit wordt gebruikt voor de Zomerschool, gezinshereniging, kamergerichte verhuur en mentale ondersteuning. Inburgering zelf is budgetneutraal. Aangepast naar het voorlopig budget Wet Inburgering (inclusief Onderwijsroute) 2025 N 443 -385 58
Uitbreiding personeel door besluit Grip op Sociaal Domein -139 139
Reservering vanuit de Meicirculaire 2025 voor taakmutaties sociaal domein N 495 495 371
Bijstelling budget volgens DVO beschut werk en Laborijn N 50 50 61
Verwerking septembercirculaire N 157 157
Overige bijramingen < € 50.000 N 87 -15 72 98 67
Totaal mutaties programma 3 3.269 -350 2.919 530 67 597
Incidentle verhoging dividentuitkering Alliander V -41 -41
Bijstelling inkomsten vanuit de Meicirculaire 2025 V -2.599 -2.599 -5.242
40 Algemene dekkingsmiddelen Aframing stelpost 'loon- en prijsontwikkeling', reeds opgenomen in de loonkosten V -500 -500
Aframing stelpost loonkosten HR21, reeds opgenomen in de regliere loonkosten V -299 -299
Kapitaallasten langlopende lening N 455 455
OZB niet-woningen bijgesteld n.a.v. werkelijke realisatie 2024 N 148 148
Verwerking septembercirculaire V -309
Overige bijramingen < € 50.000 V -22 -22
Totaal mutaties programma 40 -366 -2.801 -3.167 0 -5242 -5242
Overheveling budget Datalab GO van programma 2 naar 50 N 201 201 161
Meer aanschaf computerapparatuur, hardware en postverzending N 106 106 106
50 Overhead en ondersteuning Airco raadszaal N 20 20
Prijsverhoging n.a.v. nieuwe contracten en realistische kosten gemeentelijke gebouwen N 144 144 148
Personele wijziging - brandbeveiliging VNOG / uren OR N 108 108 108
Overige bijramingen < € 50.000 N 32 -19 13 11 -19
Totaal mutaties programma 50 611 -19 592 534 -19 515
Totaal N 4.586 -3.394 1.192 1.125 -5.197 -4.072